共青团武冈市委关于部门整体支出绩效评价报告

市财政局：

根据武财绩【2017】3号《武冈市财政局关于开展2016年度项目和整体支出绩效自评的通知》和财政部门关于预算绩效评价的有关要求，现将我单位部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一） 机构、人员构成

我委属于财政预算单位，2016年初预算，编制人数为4人，均为公务员；年初预算实有在职人员4人。2016年末，单位实有在职人员3人，无退休人员。

（二） 单位主要职责

 共青团武冈市委设1个职能部室，主管全市的共青团工作。主要职能：1、领导全市共青团工作，领导全市少先队工作，对全市性青少年社团组织进行指导和管理；2、参与制订全市青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对全市青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设等事务进行规划和管理；3、积极维护青少年的利益和合法权益，参与监督青少年法规的执行，协助党和政府处理、协调与青少年利益相关的事务；4、调查青少年思想动态和青少年工作情况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应的对策；5、组织中、小学学生开展各具特色的教育和活动，维护学校稳定和社会安定团结；6、组织和带领青年在改革开放和现代化建设中发挥生力军和突击队作用；7、负责全市青年统战、民族、宗教工作，做好青年统战对象的团结教育工作，维护、促进祖国统一和民族团结；8、承担市委、市政府交办的其他有关事项。

（三） 部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以书记为组长，副书记为副组长，财务专管员为成员的预算支出绩效评价领导小组，下发了武财绩【2017】3号《武冈市财政局关于开展2016年度项目和整体支出绩效自评的通知》和财政部门关于预算绩效评价的有关要求，明确各部门的评价责任，进一步强化各部门对财政预算支出管理意识。

2. 加强对国家、省级财政预算资金管理方面制度的学习培训，不断提高业务工作能力。及时组织相关人员学习了2016年市里出台的培训费、会议费、差旅费、等管理办法。

3. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订。如：制定了《共青团武冈市委财务管理规定》对招待费等支出进行了有效管控。

4. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、部门整体支出规模及使用方向、内容

（一）2016年预算规模情况

1．预算资金情况

（1）年初总收支预算情况

我委2016年预算收支情况如下：

从年初批复预算来看：

我团委收入预算为47.40万元，其中，市本级财政拨款47.40万元。

支出预算中基本支出25.90万元，其中，人员支出21.11万元，公用支出4.79万元，项目支出21.5万元。

（2）无本年度财政追加指标、上年结转资金、年度可用金额。

2．整体支出使用范围、方向和内容

（1）年初预算整体支出的使用范围、方向和内容

2016年年初预算为47.4万元，其中基本支出25.90万元，使用内容为人员经费和日常公用经费；项目支出21.5万元，使用内容为专项商品和服务支出。具体使用方向如下：

（二）年度预算收支决算情况

1. 2016年度预算收入决算情况

2016年局本级财政拨款收入决算情况

                         单位：万元

2．2016年度预算支出决算及结余情况

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我委本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容

我们按照市财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由副书记牵头，组织有关人员制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为自评：根据上一阶段任务布置，按照要求展开自评工作，并将评价结果报书籍；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：在自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

四、整体支出使用管理情况

（一）基本支出使用管理情况

我委基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出、专项商品和服务支出。

（二）“三公”经费使用管理情况

1.  2016年“三公”经费预算情况（单位：万元）

我委2016年“三公”经费预算金额为0.1万元，全部为财政拨款资金，并在政府门户网站进行了公示。

2．“三公”经费预算执行情况（单位：万元）

我委2016年度“三公”经费预算0.1万元，实际支出0.38万元，超出预算-0.28万元。但较上年减少0.37万元。全年未购置公务用车，“三公”经费总体控制较好。

3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）

从上表反映，本年“三公”经费较上年有所减少，减少金额为0.37万元，控制较好。

（三）专项资金管理和组织实施情况

我委建立了乡镇团委资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。我委目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。

五、单位整体支出绩效评价

2016年，根据我委年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2016年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额较上年减少49.06%。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；不存在截留或滞留专项资金情况； “三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价和有效性评价

我委预算安排的基本支出保障了我委正常的工作运转，体现了市委市政府对群团工作的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我委在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的。

资金监管常态化。我委坚持把监督工作贯穿内部审计、稽查、监测评估始终，确保工作取得实效。

（三）社会公众满意度评价

2016年，我委干部职工在党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十八届四中全会精神和市委、市政府决策部署，勤奋工作，创先争优，荣获2016年度绩效考评良好单位等。

六、有关建议

通过部门预算的编制，真实了解了我委财政收、支的构成结构，对年内财政支出有了刚性控制目标，在硬性支出不断加大的年代，但也存在一些不足，预算内财政拨款难以保证机关正常运转。为了更全面准确做好下年度部门预算，建议如下：

1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2. 增加财政预算投入，加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件：部门整体支出绩效评价指标表

共青团武冈市委

2017年8月28日

团市委部门整体支出绩效评价基础数据表