武冈市供销社部门整体支出绩效评价报告

市财政局：

根据武财绩【2017】3号武冈市财政局（关于开展2016年度项目和整体支出绩效自评的通知）和财政部门关于预算绩效评价的有关要求，现将我单位部门项目和整体支出绩效评价情况报告如下：按照贵局要求，现将我单位部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一） 机构、人员构成

武冈市供销社系正科级市政府直属事业单位。根据市编办文件精神，我社现有内设股室7个：办公室、政工股、计财会、业务股、审计股、安全保卫股、监察室。

我社机关本级纳入了财政预算，2016年年初预算，编制人数为22人，其中事业编制22人；年初预算实有在职人员13人，其中公务人员10人，工勤人员3人；离退休人员37人。2016年末，我社实有在职人员15人，退休人员37人。

（二） 单位主要职责

 1、贯彻执行上级及本市党委、人民政府和上级供销合作社有关农村工作的方针、政策、法规，研究提出有关的政策建议。

2、研究拟定全市供销合作社的发展规划、体制改革方案；指导全市供销合作社的改革和发展：组织市供销社所属单位具体实施。

3、根据市人民政府授权，指导有关农业生产资料和农副产品、烟花爆竹、再生资源政策性业务经营工作，承担抗灾救灾物资储备工作。

4、指导各级供销社开始农村市场，推动全市供销社组织农民进入市场，发展农业产业化经营，为农业、农村、农民提供综合服务，建立和完善本系统为农业生产和农村经济发展服务的体系；预测预报相关的市场信息；参与“万村千乡市场工程”和“新网工程”建设。

5、指导和监督供销系统的资产管理，依法维护供销社的合法权益。

6、指导供销社系统的科技开发和推广工作，推进科教兴社。

7、研究制订市供销社直属单位人事、财务、资产的管理制度，并组织实施，确保社有资产的保值增值。

8、指导供销社组织、队伍建设和干部、职工教育培训工作。

9、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（三） 部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以肖建桦主席为组长，其他领导为副组长，股室负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，明确各职能股室的评价责任，进一步强化各股室对财政预算支出管理意识。

2. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。

3. 严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、部门整体支出规模及使用方向、内容

（一）2016年预算规模情况

1．预算资金情况

（1）年初总收支预算情况

我社2016年预算收支情况如下：

从年初批复预算来看：

我社收入预算为248.95万元，其中，市本级财政拨款248.95万元。

支出预算中我社机关本级支出248.95万元，其中，基本支出248.95万元，占我社机关支出预算100%。

（2）本年度财政追加指标、上年结转资金、年度可用金额情况

我社本年度财政追加指标、上年度结转资金及年度可用指标情况如下：

我社全年可用预算指标    

                                  单位：万元

从上表可以反映：我社2016年全年可用预算资金248.95万元，其中年初预算248.95万元，上年结转0万元，本年追加资金0万元。

2．整体支出使用范围、方向和内容

（1）年初预算整体支出的使用范围、方向和内容

2016年年初预算为248.95万元，其中基本支出248.95万元，使用内容为人员经费和日常公用经费。具体使用方向如下：

（2）上年结余和本年追加预算支出的使用范围、方向和内容;上年结余资金和本年追加预算在预算指标文下达时即已明确使用用途和使用方向，需专款专用，追加明细详见上述追加事项明细表。

（二）年度预算收支决算情况

1. 2016年度预算收入决算情况

2016年财政拨款收入决算情况

                                  单位：万元

2．2016年度预算支出决算及结余情况

2016年我社预算、决算和结余对比情况表

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我社本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容

我们按绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：制定了详细的工作方案，确定评价指标细则；第二阶段为定性终评，并出具评价报告：通过查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

四、整体支出使用管理情况

（一）基本支出使用管理情况

我社基本支出的范围和主要用途包括我社机关的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。基本支出的管理和使用情况如下：

1.  基本支出本年预算指标可用情况（单位：万元）

根据本年预算、上年结余和本年预算追加情况，本年基本支出预算可用指标385.77万元。

2.  本年基本支出预算执行情况（单位：万元）

从上表可以反映，2016年我社基本支出与预算有一定幅度增加，主要是对个人和家庭补助的增加；商品和服务支出也有增加，原因是城东供销社改制遗留问题的处理产生的。

（二）“三公”经费使用管理情况

1.  2016年“三公”经费预算情况（单位：万元）

我社2016年“三公”经费预算金额为3.11万元，全部为财政拨款资金，并在我社门户网站进行了公示。

五、部门整体支出绩效评价

2016年，根据年初工作规划和重点性工作，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2016年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。“三公”经费预算总额较上年减少21.8%，“三公”经费较上年略有减少。

2．“三公”经费预算执行情况（单位：万元）

我社2016年度“三公”实际支出4.08万元，全年未购置公务用车，“三公”经费总体控制较好，上升幅度31.19%。

3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）

从上表反映，本年“三公”经费较上年增加金额为1.74万元，增加74.3%，增加原因①处理城东供销社改制遗留问题；②供销合作社系统综合改革启动后，省邵阳市社领导调研指导较上年增加。

4. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费较上年度有所增加。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化。

资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价和有效性评价

我社预算安排的基本支出保障了我社正常的工作运转，我社严格遵守各项财经纪律。

1、转变市供销社工作职能，切实转变机关工作人员工作作风、工作方式、工作方法，发挥职工的积极性和创造性，从根本上解决职工“想干事、敢干事、会干事、有事干”的问题，结合机关工作实际，年初制定了市供销社机关工作制度汇编，将每位职工的本职工作和机关的整体工作有机结合，实行工作责任制，工作职责细化量化，年终严格考核兑现。

2、制定了《武冈市供销社财务管理制度》，强化内部管理，完善财务制度。规范管理体制，做到有章可循，违章必究，有效地加强了对单位内部的人、才、物的管理。

 3、积极推进电子政务。按照上级省供销社要求，我社将所属和挂靠专业合作社、公司全部录入到“中华供销合作社会员数据库”中，实行电子化、动态化管理，提升了信息化办公水平，提高了工作效率。

附件：

武冈市供销社

2017年8月15日

武冈市供销社+部门整体支出绩效评价基础数据表

武冈市供销社+部门整体支出绩效评价指标表